Objectif 3 : Traiter tous les enfants équitablement

Le conseiller de Alain et Gillian a souligné une distinction importante entre traiter les enfants de façon égale et les traiter équitablement lorsqu’il s’agit de planification successorale et patrimoniale. Le couple souhaitait préserver un sentiment d’équité dans leur plan global - ni surcompenser ni pénaliser les filles Murielle et Zoé, qui ne sont pas activement impliquées dans l’entreprise. « Pour préserver l’unité familiale à long terme dans une telle situation, il peut être préférable de ne pas fournir à un groupe d’enfants un montant équivalent en liquidités par rapport aux autres membres de la famille qui pourraient ne jamais être en mesure de vendre l’entreprise familiale ou d’obtenir des liquidités », recommande Patrimoine Richardson – Bureau de gestion de patrimoine.

En fonction de ce que la famille veut accomplir, l’assurance peut être un moyen efficace de résoudre un certain nombre de ces problèmes.

  1. L’assurance personnelle peut être utilisée pour égaliser la disparité de propriété entre les frères et sœurs qui ont un rôle actif et passif dans l’entreprise.
  2. L’assurance peut également être un excellent moyen de s’assurer qu’il y a des liquidités pour payer les impôts dus sur la propriété de l’entreprise par Alain au moment de son décès.
  3. De nombreuses entreprises familiales songent à souscrire une assurance de collaborateur pour aider l’entreprise à poursuivre ses activités advenant le décès d’une sœur ou d’un frère actif dans l’entreprise.
  4. Alain pourrait également utiliser l’assurance comme un moyen de créer des liquidités pour l’entreprise dans l’éventualité où l’un ou plusieurs des enfants voudraient céder leurs parts de l’entreprise familiale.

En plus de l’assurance, certaines familles considèrent également les actifs existants, comme les actifs de retraite, les comptes de placement et les biens immobiliers, entre autres, pour égaliser la répartition entre les enfants et préserver l’unité familiale. Inversement, d’autres familles se contentent d’une situation dans laquelle les frères et sœurs n’ont pas la même propriété. « S’ils font vraiment confiance à leurs frères et sœurs qui gèrent l’entreprise pour qu’ils en tirent un rendement élevé, cela peut aussi fonctionner », remarque Patrimoine Richardson – Bureau de gestion de patrimoine. « Cependant, c’est sur ce point que la gouvernance est si importante pour protéger les intérêts de chacun et pour motiver la famille à faire prospérer l’entreprise. »

Pour résumer la situation, Patrimoine Richardson – Bureau de gestion de patrimoine souligne qu’il est essentiel de maintenir une confiance et une communication suffisantes pour assurer le succès et l’efficacité du plan de relève.?